دليل الامتثال الشامل لـ Zoho Books ومرحلة زاتكا الثانية للشركات في المملكة العربية السعودية

برنامج المحاسبة الذي تستخدمه يعمل بكفاءة منذ سنوات.

لكن إذا كانت شركتك مسجلة في ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية وحققت أكثر من 375,000 ريال سعودي من الإيرادات الخاضعة للضريبة في 2022 أو 2023 أو 2024، فقد لا يكون نظام الفوترة الحالي لديك صالحاً من الناحية القانونية.

المرحلة الثانية من ZATCA لا تشترط فقط إصدار فواتير رقمية. بل تشترط أن يتكامل نظامك المحاسبي مباشرةً مع منصة فاتورة التابعة لـ ZATCA في الوقت الفعلي. وإذا لم يستطع النظام ذلك، فلن تتمكن من إصدار فواتير B2B صالحة قانونياً في المملكة العربية السعودية.

الامتثال للمرحلة الثانية من ZATCA في Zoho Books بالمملكة العربية السعودية مدمج في المنصة. ويشرح هذا الدليل ما تتطلبه المرحلة الثانية، وأي موجة تنطبق على شركتك، وكيف يبدو إعداد Zoho Books الصحيح عملياً.

ما هي المرحلة الثانية من ZATCA وكيف تختلف عن المرحلة الأولى؟

فهمت معظم الشركات المرحلة الأولى: التوقف عن استخدام الفواتير الورقية والمكتوبة بخط اليد، وإصدار فواتير رقمية بدلاً منها، وتخزينها بشكل آمن، وإضافة رمز QR. كانت المرحلة الأولى تتعلق بشكل الفاتورة.

أما المرحلة الثانية فهي مختلفة جذرياً. فهي لا تتعلق بكيفية إنشاء الفواتير، بل بربط نظام الفوترة لديك مباشرةً بمنصة فاتورة التابعة لـ ZATCA بحيث تُعتمد كل فاتورة B2B من ZATCA قبل أن تصل إلى عميلك.

المرحلة الأولى مقابل المرحلة الثانية في لمحة

العامل	المرحلة الأولى (الإصدار)	المرحلة الثانية (التكامل)
تاريخ البدء	4 ديسمبر 2021	1 يناير 2023 (الموجة الأولى)
ما الذي تتطلبه	إصدار الفواتير الرقمية وتخزينها	تكامل في الوقت الفعلي مع بوابة فاتورة
صيغة الفاتورة	صيغة رقمية متوافقة مع رمز QR	XML أو PDF/A-3 مع XML مضمّن
الختم التشفيري	أساسي	متقدم: معرّف UUID وتوقيع رقمي
هل الاعتماد (Clearance) مطلوب؟	لا	نعم: فواتير B2B تحتاج إلى اعتماد ZATCA قبل إرسالها إلى المشتري
هل الإبلاغ (Reporting) مطلوب؟	لا	نعم: الفواتير المبسطة B2C يتم الإبلاغ عنها خلال 24 ساعة
الجهات التي تنطبق عليها	جميع الشركات المسجلة في ضريبة القيمة المضافة	تُطبَّق على موجات حسب الإيرادات

تعني المرحلة الثانية أن نظامك المحاسبي يجب أن يتواصل مع خوادم ZATCA. فالنظام الذي ينشئ فاتورة PDF ويرسلها بالبريد الإلكتروني إلى العميل لا يستوفي متطلبات المرحلة الثانية، مهما كانت الفاتورة تبدو احترافية.

موجات تطبيق المرحلة الثانية من ZATCA: أي موجة تنطبق عليك؟

تطبّق ZATCA المرحلة الثانية على موجات بحسب الإيرادات السنوية الخاضعة لضريبة القيمة المضافة. وتشمل الموجة 24 الشركات التي تتراوح إيراداتها بين 375,000 و750,000 ريال سعودي خلال 2022 أو 2023 أو 2024، والموعد النهائي لها 30 يونيو 2026. وهذا يعني أن المرحلة الثانية أصبحت تنطبق الآن على جميع الشركات المسجلة في ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية تقريباً.

أحدث الموجات ومواعيدها النهائية

الموجة	حد الإيرادات (2022–2024)	الموعد النهائي للتكامل
الموجة 22	من مليون إلى 1.25 مليون ريال سعودي	31 ديسمبر 2025
الموجة 23	من 750 ألف إلى مليون ريال سعودي	31 مارس 2026
الموجة 24	من 375 ألفاً إلى 750 ألف ريال سعودي	30 يونيو 2026

كما مدّدت ZATCA مبادرة الإعفاء من الغرامات حتى 30 يونيو 2026، مما يمنح الشركات نافذة أخيرة للتكامل وتصحيح الأخطاء السابقة دون غرامات مالية. وبعد هذا التاريخ، يُطبَّق إطار الغرامات الكامل.

القاعدة الأساسية: الإشعار يصل قبل الموعد النهائي بستة أشهر

تُخطر ZATCA دافعي الضرائب بموجتهم في المرحلة الثانية قبل ستة أشهر على الأقل. ووصول الإشعار يعني أن موعدك النهائي قد تحدد بالفعل. والشركات التي تنتظر وصول الإشعار قبل بدء التحضير تنفد منها المهلة باستمرار.

على الشركات في Zoho Books الرياض وجدة والدمام ضمن الموجات اللاحقة أن تبدأ الإعداد قبل وصول الإشعار، لا بعده.

هل Zoho Books متوافق مع المرحلة الثانية من ZATCA؟

نعم. Zoho Books تطبيق معتمد من ZATCA لضريبة القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية، ويوفر إمكانية إرسال الفواتير الإلكترونية مباشرةً إلى نظام ZATCA في الوقت الفعلي.

يتولى Zoho Books جميع المتطلبات التقنية للمرحلة الثانية:

• إنشاء الفواتير بصيغتي XML وPDF/A-3 المطلوبتين
• توليد معرّف UUID لكل فاتورة (المعرّف الفريد الذي تشترطه ZATCA)
• توقيع رقمي تشفيري على كل فاتورة
• تضمين رمز QR وفق ما تفرضه لوائح ZATCA
• الإرسال المباشر إلى بوابة فاتورة عبر الواجهة البرمجية (API)
• استرجاع حالة الاعتماد وتحديث سجل الفاتورة
• الإبلاغ الآلي عن الفواتير المبسطة B2C خلال 24 ساعة
• مخرجات فواتير بالعربية وثنائية اللغة

إمكانية الفوترة الإلكترونية في Zoho Books متاحة بدءاً من باقة Standard. ويتعين على الشركات المشتركة في باقات أدنى التأكد من أن باقتها تتضمن التكامل مع ZATCA قبل بدء التشغيل الفعلي.

ما الذي تتطلبه المرحلة الثانية من ZATCA في كل فاتورة

فهم المتطلبات التقنية للمرحلة الثانية يساعدك على التحقق من اكتمال إعداد Zoho Books. فالإعداد الجزئي لا يقل مخالفةً عن عدم الإعداد أصلاً.

الحقول الإلزامية في الفاتورة بموجب المرحلة الثانية

بيانات البائع

• الرقم الضريبي (TRN)
• رقم السجل التجاري
• بيانات العنوان بالعربية
• اسم البائع بالعربية

تفاصيل الفاتورة

• UUID: معرّف فريد يُولَّد لكل فاتورة
• رقم تسلسل الفاتورة
• تاريخ الفاتورة وختمها الزمني
• رمز نوع الفاتورة: فاتورة ضريبية قياسية أو فاتورة ضريبية مبسطة
• رمز العملة

تفاصيل بنود الفاتورة

• وصف الصنف
• الكمية وسعر الوحدة
• نسبة ضريبة القيمة المضافة المطبقة على كل بند
• مبلغ ضريبة القيمة المضافة لكل بند
• مبلغ الخصم إن وُجد

عناصر الأمان

• التوقيع الرقمي التشفيري
• رمز QR يتضمن الرقم الضريبي للبائع وإجمالي الفاتورة ومبلغ الضريبة والختم الزمني
• بصمة (Hash) الفاتورة السابقة (لضمان سلامة التسلسل)

الفاتورة الضريبية القياسية B2B مقابل الفاتورة الضريبية المبسطة B2C

هذا التمييز مهم لمعرفة كيفية ووقت إرسال Zoho Books للفواتير إلى بوابة فاتورة.

نوع الفاتورة	تُستخدم لـ	متطلب ZATCA
الفاتورة الضريبية القياسية	معاملات B2B	يجب اعتمادها من ZATCA قبل إرسالها إلى المشتري
الفاتورة الضريبية المبسطة	معاملات B2C	يجب الإبلاغ عنها إلى ZATCA خلال 24 ساعة من إرسالها

كيف يتصل Zoho Books ببوابة فاتورة التابعة لـ ZATCA

الاتصال بين تكامل Zoho Books مع ZATCA وبوابة فاتورة قائم على الواجهة البرمجية (API). ولا يحتاج Zoho Books إلى وسيط من طرف ثالث، فالتكامل مدمج أصلاً في المنصة.

مسار الفاتورة في Zoho Books

يجعل Zoho Books إنشاء الفواتير بسيطاً في خمس خطوات سهلة.

الخطوة 1: إنشاء الفاتورة

تُنشأ الفاتورة في Zoho Books مع تعبئة جميع حقول ZATCA الإلزامية. ويتحقق Zoho Books من بيانات الفاتورة قبل السماح بإرسالها.

الخطوة 2: الإرسال إلى بوابة فاتورة

تُرسل الفاتورة إلى بوابة فاتورة عبر واجهة ZATCA البرمجية. ويمكن في Zoho Books إرسال الفواتير إلى البوابة بحسب التفضيل الذي تحدده. ويمكنك ضبطه على: الإنشاء كمسودة والإرسال يدوياً، أو الإنشاء والإرسال تلقائياً، أو الإنشاء والتحصيل والإرسال تلقائياً.

الخطوة 3: الاعتماد

تتحقق ZATCA من الفاتورة وفق معاييرها التقنية وتعيد حالة من ثلاث: معتمدة، أو معتمدة بشروط، أو مرفوضة.

الخطوة 4: تحديث الحالة

تُحدَّث حالة الاعتماد في Zoho Books تلقائياً. ويمكن إرسال الفواتير المعتمدة إلى المشتري، أما الفواتير المرفوضة فتُعلَّم لتصحيحها وإعادة إرسالها.

الخطوة 5: التسليم إلى المشتري

تُرسل الفاتورة المعتمدة، وهي تحمل الآن الختم التشفيري من ZATCA، إلى المشتري.

ماذا يحدث عندما ترفض ZATCA فاتورة؟

الرفض ليس نادراً. فهو يحدث عندما لا تتطابق بيانات الفاتورة مع قواعد التحقق لدى ZATCA: رقم ضريبي خاطئ، أو حقل ناقص، أو خطأ في الصيغة.

إذا فشل إرسال الفاتورة، يظهر سبب الفشل في Zoho Books. ويمكنك إعادة المحاولة بعد تصحيح الخطأ.

من أسباب الرفض الشائعة التي تواجهها الشركات:

• خطأ في صيغة الرقم الضريبي (TRN)
• غياب الرقم الضريبي للمشتري أو خطؤه في فواتير B2B
• غياب الترجمة العربية لعنوان البائع
• فجوة أو تكرار في أرقام تسلسل الفواتير
• فشل الختم التشفيري بسبب خطأ في الإعداد

الرفض لا يعني عدم الامتثال إذا صححت الفاتورة وأعدت إرسالها بسرعة. أما الرفض الذي يتم تجاهله مع إرسال الفاتورة إلى المشتري على أي حال فهو مخالفة للامتثال.

تحتاج الشركات التجارية في Zoho Books جدة التي تعالج أحجاماً كبيرة من الفواتير إلى منطق إعادة محاولة آلي ومراقبة للرفض أكثر من البيئات ذات الحجم الأقل. وتقوم Al Fahad بإعداد مسارات العمل هذه ضمن كل مشروع تنفيذ لـ Zoho Books في المملكة.

غرامات عدم الامتثال لـ ZATCA

تفرض ZATCA غرامات صارمة على الشركات التي لا تلتزم بالمرحلة الثانية:

• عدم الالتزام بالإبلاغ عن الفواتير في الوقت الفعلي: غرامات من 5,000 إلى 50,000 ريال سعودي عن كل مخالفة
• عدم إنشاء رمز QR متوافق: غرامات تصل إلى 10,000 ريال سعودي عن كل فاتورة
• التأخر في التكامل مع بوابة فاتورة أو إجراؤه بشكل خاطئ: غرامات إضافية، تشمل التعليق المؤقت للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة

الغرامة المالية هي النتيجة الظاهرة. أما النتيجة التشغيلية فهي أسوأ: فبدون نظام متكامل ومعتمد، لا يمكنك إصدار فواتير صالحة قانونياً في المملكة العربية السعودية، مما يعني توقف تدفقك النقدي تماماً إلى أن يُستعاد الامتثال.

كيف تُعدّ Zoho Books للمرحلة الثانية من ZATCA

Zoho Books متوافق مع ZATCA بشكل جاهز. لكنه يعمل كما هو مقصود فقط عند إعداده بشكل صحيح لمنشأتك. فالإعداد الخاطئ ينتج نظاماً يبدو وكأنه يرسل الفواتير لكنه يفشل في التحقق عند بوابة فاتورة.

خطوات الإعداد

يمكن إعداد Zoho Books بسهولة في شركتك عبر 7 خطوات للشركات في الإمارات والمملكة العربية السعودية والبحرين.

1. إعداد المنشأة

تأكد من أن منشأتك في Zoho Books مُعدّة ضمن نسخة المملكة العربية السعودية. ويجب أن تكون بيانات الرقم الضريبي (TRN) ورقم السجل التجاري وحقول العنوان العربي مكتملة ودقيقة.

2. إعداد ضريبة القيمة المضافة

اضبط إعدادات ضريبة القيمة المضافة بالنسب الصحيحة: النسبة الأساسية 15%، وفئات الضريبة الصفرية، والبنود المعفاة، بدقة وفق نشاط شركتك.

3. التكامل مع واجهة ZATCA البرمجية

فعّل التكامل مع ZATCA داخل Zoho Books وسجّل الدخول إلى بوابة فاتورة باستخدام بيانات اعتماد ZATCA الخاصة بك. وتتطلب هذه الخطوة إنشاء طلب توقيع الشهادة (CSR) للربط من داخل Zoho Books وتقديمه إلى ZATCA للموافقة.

4. إعداد قالب الفاتورة

اضبط قوالب الفواتير لتتضمن جميع الحقول العربية الإلزامية، ومكان رمز QR، ورموز أنواع الفواتير الصحيحة لأنواع معاملاتك.

5. إعدادات تفضيل الإرسال

حدد تفضيلات إرسال الفواتير بحسب سير عملك: الإرسال التلقائي عند الاعتماد، أو الإرسال اليدوي بعد المراجعة. وعادةً ما تستخدم الشركات ذات الحجم الكبير في Zoho Books الدمام والرياض الإرسال التلقائي لتجنب الاختناقات في الفريق المالي.

6. الاختبار في بيئة التجربة

اختبر مسار الفاتورة الكامل في بيئة التجربة (Sandbox) الخاصة بـ ZATCA قبل التشغيل الفعلي. ويغطي الاختبار الكامل: إنشاء الفاتورة، والإرسال، والاعتماد، ومعالجة الرفض، ومعالجة الإشعارات الدائنة.

7. التشغيل الفعلي والمراقبة

ابدأ التشغيل الفعلي على البيئة المُعدّة. وأعدّ تنبيهات الرفض ليتم إشعار الفريق المالي فوراً عند فشل أي إرسال.

كيف يبدو تنفيذ Zoho Books مع ZATCA

إعداد Zoho Books ليكون جاهزاً لـ ZATCA ليس مهمة يمكن للشركات في الغالب إنجازها بنفسها. فخطوات الإعداد محددة تقنياً، والأخطاء المكتشفة بعد التشغيل الفعلي تحمل مخاطر امتثال.

تقدم Al Fahad IT Consulting تنفيذات المرحلة الثانية من ZATCA في Zoho Books بالمملكة العربية السعودية وتشمل:

• مراجعة وتصحيح إعداد المنشأة وضريبة القيمة المضافة
• الربط مع واجهة ZATCA البرمجية وإنشاء الـ CSR
• اختبار بيئة التجربة في بوابة فاتورة والموافقة النهائية على التشغيل
• إعداد قوالب الفواتير بالعربية والإنجليزية
• تدريب الفرق المالية في الرياض وجدة والدمام
• المراقبة المستمرة وتحديثات الامتثال مع تطور معايير ZATCA

تُحدَّث المعايير التقنية لـ ZATCA بانتظام، ويتطلب كل تحديث إعادة اختبار التكامل. والتنفيذ لمرة واحدة الذي لا تتم صيانته هو خطر امتثال ينتظر أن يتحقق.

الأسئلة الشائعة

اضبط إعداد Zoho Books مع ZATCA بالشكل الصحيح

الامتثال للمرحلة الثانية من ZATCA في Zoho Books بالمملكة العربية السعودية أمر قابل للتحقيق. لكن أخطاء الإعداد شائعة، وعواقبها خطيرة.

Al Fahad IT Consulting هي شريك Zoho المعتمد المتميز ولديها خبرة فعلية في تنفيذ ZATCA عبر الرياض وجدة والدمام. ويقوم فريقنا المالي في المملكة العربية السعودية بإعداد تكاملات Zoho Books مع ZATCA واختبارها وصيانتها للشركات في جميع موجات تطبيق المرحلة الثانية.

تحدث إلى فريق Zoho Books لدينا ←

💬 تواصل معنا مباشرة عبر واتساب

نتحدث العربية. تواصل معنا عبر واتساب للحصول على استشارة مجانية في تهيئة زوهو بوكس لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك

Al Fahad IT Consulting هي شريك Zoho المعتمد المتميز وعضو في شبكة شركاء Oracle، وتقدم خدمات تنفيذ Zoho Books والامتثال لـ ZATCA في المملكة العربية السعودية والإمارات والبحرين.